Régulariser
Régulariser
Bonjour a tous, j'ai régler mon fournisseur sur l'exercice N-1 par la caisse, sauf que j'ai pas passer le règlement en comptabilité et je me retrouve avec un compte créditeur sur l'exercice N, comment régulariser ce compte sur l'exercice N ?
Re: Régulariser
Bonjour,
La position créditrice du compte fournisseur résulte du fait que l'écriture de règlement n'a pas été comptabilisée. Vous pouvez régulariser cette situation dans l'exercice N-1 si la DSF de cet exercice n'a pas encoré été déposée. Si la DSF a déjà été déposé et que le montant en jeu est significatif, vous pouvez toujours corriger dans l'exercice N-1 et déposer une DSF rectificative.
La correction à effectuer consistera à comptabiliser le paiement non enregistré au moment où il a été effectué. Vous débiterez le compte fournisseur par le crédit du compte caisse.
Si vous ne souhaitez pas modifier les comptes de l'execice N-1, c'est la même écriture communiquée ci-dessus qui doit être passée dans l'exercice N.
Cette omission (non comptabilisation d'un paiement) aurait dû être détectée au moment de l'inventaire de caisse si celui-ci a été fait à la fin du mois dans lequel le paiement a été effectué. C'est une bonne pratique de faire des inventaires de caisse chaque fin de mois (pas toujours à la même date et sans aviser le responsable de la caisse).
A bientôt !
La position créditrice du compte fournisseur résulte du fait que l'écriture de règlement n'a pas été comptabilisée. Vous pouvez régulariser cette situation dans l'exercice N-1 si la DSF de cet exercice n'a pas encoré été déposée. Si la DSF a déjà été déposé et que le montant en jeu est significatif, vous pouvez toujours corriger dans l'exercice N-1 et déposer une DSF rectificative.
La correction à effectuer consistera à comptabiliser le paiement non enregistré au moment où il a été effectué. Vous débiterez le compte fournisseur par le crédit du compte caisse.
Si vous ne souhaitez pas modifier les comptes de l'execice N-1, c'est la même écriture communiquée ci-dessus qui doit être passée dans l'exercice N.
Cette omission (non comptabilisation d'un paiement) aurait dû être détectée au moment de l'inventaire de caisse si celui-ci a été fait à la fin du mois dans lequel le paiement a été effectué. C'est une bonne pratique de faire des inventaires de caisse chaque fin de mois (pas toujours à la même date et sans aviser le responsable de la caisse).
A bientôt !
Re: Régulariser
Bonjour,merci infiniment pour votre repose